时间：2024年7月11日上午10:30

地点：财务培训支部活动中心

会议主题：学习学院近期相关文件及财务处暑期工作安排

参加人员：财务处全体员工

主持人：胡燕

记录人：姚敏雪

 一、政治学习和相关文件学习

    （一）田锟带领大家学习《习近平谈治国理政》第四卷第三章：始终坚持人民至上。

         学习《中国共产党纪律处分条例》第一章的第四条至第五条。

（二）田锟带领大家学习学院下发文件:

   1、学院纪委下发关于印发【商洛职业技术学院违规吃喝专项整治实施方案】的通知。

   2、学院党政办公室印发【关于2024年暑期前安全大检查情况的通报】。

   3、学院党政办发[2024］11号关于【开展校园内电动自行车安全隐患整治行动实施方案】的通知。

   4、学院党政办发[2024］10号关于【组织参加商洛市2024年党内法规知识答题活动】的通知。

二、业务培训学习

财务处综合科梁旭带领大家学习报账相关业务培训：

                           第一部分 学院级下属单位报账概述及流程

 （一）报账时间及要求：

  报帐时间：每周一、周二由报账员到财务处报账（非报账员、非报账时间不予受理）。报账票据必须为国家财经法规规定的真实、有效、合法票据。凡票据不合格、不合规，手续不齐全，一律拒付。

 （二）报账种类：

  各项补助、奖励报销时需附发放依据、活动方案。自制发放表格须有制表人、审核人签字、部门公章。给学生发放各项资金，发放表需学生确认签字。差旅费报销按照学院[2017]22号文件《商洛职业技术学院差旅费管理办法》执行，附差旅审批单。会议、培训差旅报销时需另附相关会议、培训文件、支付凭证。大型购置、维修由总务处统一办理，票据报销时按规定金额及限额，附招投标文件、中标通知书、市财政局采购审批单、合同、验收报告、总务处采购（维修）审批单（各部门申请单）、固定资产入库单等。大型印刷由总务处在财政局规定地点统一办理，票据报销时需附财政定点单位付款通知、财政采购单、总务处审批单（各部门申请单）。

 （三）票据报账流程：

  一般业务票据无需主管财务院长签字：经办人签字——报销处室负责人签字——主管院长签字——财务审核——办公室主任签字——财务处负责人签字——出纳报销。包括（招待费、车辆维修及通行费、办公经费、小额宣传费）需主管财务院长签字：经办人签字——报销处室负责人签字——主管院长签字——财务审核——财务院长签字——财务处负责人签字——出纳报销。

差旅费报销：

院级领导：取得合法票据后填写出差报销单、出差审批单，经办人签字——财务处负责人财务审批—书记或院长签字（差旅审批单签字）——办公室主任签字——财务审核——财务处负责人签字——出纳报销。

一般职工：经办人签字——处室负责人签字——主管院长签字——财务处负责人财务审批——办公室主任签字——财务审核——财务处负责人签字——出纳报销

                         第二部分 公务外出相关制度及问题解释

（一）哪些范围内不能报销差旅费？

    学院职工在商州区“四办两镇”(城关、陈塬、刘湾、大赵峪办事处，杨峪河、沙河子镇)临时外出工作，不作为出差对待，不享受差旅费补助。

    区级单位工作人员到距单位驻地10公里以内的区域内临时外出工作，不作为出差对待，不享受差旅费补助。

镇（办）工作人员距离单位驻地2公里以内的本镇办区域内外出工作，不作为出差对待，不享受差旅费补助。

   （二）出差人员公务出行乘坐什么交通工具呢？

  （三）市、区级单位人员出差住宿费，伙食费补助费，区内交通标准是什么？

按照区财政局《关于印发〈商州区国家机关和事业单位差旅费管理办法〉的通知》(商财行〔2014〕998号, 2014年12月25日)要求执行。

（四）出差交纳伙食费、交通费标准。

（五）外派的差旅费报销标准。

（六）报销需要注意：

 一是出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

 二是城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

三是住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

四是伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助按当天最后到达目的地的标准报销。

五是市内交通费按规定标准报销。

六是差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。

1. 第三部分  工作中的问题和思考总结

       （一）电子发票跨学期跨年重复报账

        解决办法：报账审核人员和报账员每周报账做好登记，以便报账查询。

       （二）发票收款单位与转账单位不一致，提供委托书打款后，后续发票收款方前来讨要称未写委托书。

        解决方法：审核报账时，给委托人打电话确认。

   在以后报账审核中要强化责任意识，加强报账相关制度和标准的学习，严把报账审核关 从原始凭证审核入手，严肃财经纪律，履行会计职责，严把票据审核关，审核各项费用明细是否合规，填报内容是否真实完整，票据签字手续是否完善，发票附件及相关文件通知是否齐备，对不合规的票据退回拒绝办理，对于超出费支出范围和支出标准的费用，一律不予报销，超出部分由个人处理。

       三、通报6月处室人员调休假及目标考评情况

       四、对6月份工作总结和暑期工作安排

     胡燕副处长对6月份工作进行总结，认为上半年总的来说完成了各自工作，但存在以下问题：

  1、财务处整体工作效率不高，工作存在拖拉情况。

  2、财务处有些工作滞后，要求每月10日前报送每月月报，存在偶尔不能按时报送的现象。

  3、“五险一金”挂账账户余额未清零，限近日内查清挂账原因。

  胡燕副处长对暑期工作做了具体安排：

  1、注意假期水、电、人员等的安全，假期外出需报备。

  2、处室职工保持电话畅通，需要加班应随叫随到，具体加班时间以签到机签到时间为准。

  3、财政台账人员排查，主要是原附院人员的清理工作，限时8月前完成清理工作。

  4、假期做好新生和培训中心培训业务的收费工作。

  5、对接人事处，做好6月新入职人员的“五险一金”转移工作。

  6、负责“双高”建设的人员，7月按学院要求完成相应的双高建设指标任务。

  7、出纳做好暑期的转账工作。

  8、基建项目转固定资产工作继续加快进程，要求9月之前完成。

  9、做好下属单位的报账工作，并要求下属单位的所有收费实现微信收费。